竞争力加大 纺织企业外销面临困境

　　
　　下游服装方面，3月下旬，微博称平湖地区美邦、凡客和海澜之家的库存巨大，在平湖的工厂仓库基本爆仓。平湖是中国最大的外贸服装加工地，世界各国和国内著名品牌大部分在平湖都有业务往来，平湖生产的衣服基本以出口为主，平湖地区状况反映了中国服装(000902,股吧)出口困境。美邦在平湖并无仓库，业内人士称到去年年底其库存总额在29亿元左右。海澜之家招股说明书显示，2011年年末存货总额为38.71亿元，占资产总额比重为56.94%。
　　
　　纺企签单情况不佳
　　
　　2011年
　　
　　我国纺织行业出口数量大幅逆转，棉纱线、棉织物、棉制床品、棉制服装出口数量分别比2010年下降25%、3%、21%、7%。2012年以来，出口形势较2011年进一步恶化。1~2月我国外贸进出口情况显示，服装出口192.9亿美元，下降2.5%；纺织品出口119.4亿美元，下降2.6%。这其中的原因，一方面是成本带来终端服装涨价周期的持续，加上内外棉价价差高企，导致海外订单流失；另一方面是与房地产关联较高的家纺需求受压调控政策影响，需求下降明显也抑制了订单量。
　　
　　订单方面，3月份纺织企业多反映基本没有恢复的迹象，按照往年，3月份是比较传统的接单季，今年的不乐观形势实属少见。4、5月份是棉花消费的传统淡季，但企业希望今年的情况或有变化。
　　
　　本年度以来，纺织服装出口量位居全国第一的浙江省有许多服装企业没有足够的订单开工，从统计局数据看，2011年1～8月，我国纺织品服装出口增幅一直保持在两成以上，然而，欧美债务危机对我国纺织品服装的不利影响在9月份开始显现，当月纺织品服装出口增速跌至14.8%。2012年1～2月，服装产量同比下降4.93%，比上年同期下降19.55个百分点，而1月份是金融危机后首次出现负增长态势。
　　
　　当我们去企业调研时，企业普遍反映订单不佳，2月下旬，浙江做服装的某企业称出口订单与往年同期相比下降了三成多，原材料和人工成本却大幅上涨。生产成本的上涨又使得企业不敢接价格太低的订单，企业的出口订单仍旧是以小单、短单为主。大约估计本年度出口订单的下滑幅度应该在10%～15%的水平，从出口市场来看，欧美是我们主要出口地区，2011年，中国对美出口比例约占15%，对欧洲出口比例约占20%。由于经济状况不佳，欧美市场的采购模式也发生明显改变，欧美厂商同样选择“去库存化”，如世界零售巨头沃尔玛公司已将库存周期由8个星期调低为6个星期。
　　
　　目前美国的订单由前期下滑转为稳定，但对欧出口仍旧面临压力。虽然3月份的订单状况不尽如人意，但进入4月份后，纺织企业的原材料成本降低，出口价格回落，对出口量将会有提振作用，但这个过程需要观察。
　　
　　出口不行，许多企业转向内销，但是内销并不好做，出口有退税，而内销要面临更大的税负。根据中华全国商业信息中心的统计数据，2012年1月份，全国百家重点大型零售企业服装零售量同比下降0.18%，虽然服装商品平均单价比去年第四季度下降了6.5%，而1~2月份服装零售额累计增长6.1%，创下历史新低，零售量累计同比下滑4.23%。
　　
　　出口不佳、内销不畅，使得下游服装企业的库存压力巨大。根据相关消息和上市公司的报表，运动品牌美邦、李宁等在年初的库存巨大，而凡客诚品的库存也庞大。一个重要原因是去年是暖冬，使得秋冬季服装销售不佳，进入3、4月份，许多门店仍在销售春装，并且春装一上市就打折，促销意愿强烈。
　　
　　如今已是4月末，但是从了解的信息看，大单仍旧没有出现，5月份广交会的表现将是订单情况的关键。
　　
　　在调研中，除了原材料和产品销售，企业最头疼的是人力、生产和融资成本的大幅升高。各地的招工难对纺织品行业这种劳动密集型产业来说是一个巨大的困难，许多企业虽然开工不赚钱，但为了保证工人的稳定，也不敢停工。按目前企业的薪资，劳动力的成本大约较2008/09年度上涨了1倍左右。人口红利的消失，人力成本的上升使得产业转移在后期将更加明显，笔者在ZARA和H&M店中，都找到了不少产地为“孟加拉国”和“越南”等地的服装。纺织行业同样是一个高耗能的行业，油价等能源价格的上调无疑又加大了企业的成本支出。2011年以来贷款成本是企业面临的共同难题，大型纺织企业在改制后授信额度被大幅调低，而中小型纺织服装企业贷款更难，即使拿到贷款，银行要求一部分存款和购买理财产品等使得实际拿到利率上升，企业普遍反映资金成本在月息1分左右。税费上，企业对“高征低扣”的进项税意见较大，长期以来，棉纺织企业棉花购进抵扣税率为13%，而棉纺织产品增值税销项税率为17%，差额税费一直由企业自行承担，这就意味着即使不增值，棉纺织产品也要承担4%的税负，特别是在当期棉价依旧较高的情况下。